会计报销流程管理制度（报销单的填写规范要交代清楚）

会计报销流程管理制度（报销单的填写规范要交代清楚）二、报销单上的单位负责人签字不得遗漏，费用是否在预算内⑥项目要填写完整，报销部门、时间、附件张数都要填写齐全。③大写金额无数字的部分用“ⓧ”或“零”补齐。④金额填写规范，不得有书写错误（零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾；佰、仟、万）。⑤小写与大写金额要保持一致。

作为一名财务人员，最熟悉的莫过于费用报销这一块了吧~由于小编的不安分前些年没少跳槽，就发现费用报销这块每个公司都多多少少有做的不到位的地方。所以，今天给大家总结了一下，也有助于防范我们在财务工作中的职业风险。

一、报销单的填写规范

①填写时，金额与人民币符号之间不能有空白，不能连笔（正确写法￥100.00；错误写法：￥ 100）。

②报销单不得涂改和勾抹，直接作废重新填写。

③大写金额无数字的部分用“ⓧ”或“零”补齐。

④金额填写规范，不得有书写错误（零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾；佰、仟、万）。

⑤小写与大写金额要保持一致。

⑥项目要填写完整，报销部门、时间、附件张数都要填写齐全。

二、报销单上的单位负责人签字不得遗漏，费用是否在预算内

①费用报销单或差费报销单上，费用报销人、部门负责人、财务负责人都要签字。但是要说明的是，内控做的好不好并不是签字的人的多少来决定的，那些费用报销审批需要一长串领导签字的，多数情况下是前边领导签了，下一级的领导就接着签，是没有必要浪费这个精力与时间的。

②费用是否在预算内，超预算与预算外费用有无特批。

三、报销原始单据的审核

①收据上要求盖有销售方财务章。

②发票上要盖有销售方发票专用章，并且与销售方名称一致。

③根据出差申请单，核查出差的日期与地点是否与交通发票上的信息相符，车票是否有连号的或者时间重叠的，即符合日常的行程。

④非机打车票要印有国税监制章，要有防伪识别码或水印。

⑤差旅费报销包含的内容：交通费、市内交通费、住宿费、餐费（不包括宴请）、杂费（行李托运费、订票费）、出差补贴（无票据，现金发放）。与出差申请单对上。

四、报销单粘贴的问题

①票据上的金额、日期等重要信息不得被胶水粘贴住

②要用胶水粘贴附件，不得使用订书机装订、固体胶粘贴

③票据分类粘贴，按照时间顺序依次粘贴，不能厚薄不均

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明天见~