差旅费报销怎么贴票（差旅费津贴报销不用发票）

差旅费报销怎么贴票（差旅费津贴报销不用发票）差旅费津贴是不会按天给予的，没花的也找不到发票。 第一、差旅费津贴报销不需要提供发票，是合理发生的差旅费补助支出，可以税前扣除。

员工在出差中会有大量的差旅费支出，很多公司为员工考虑会给制定相应的差旅费津贴。常规的差旅费是交通费和住宿费，都会有相对的发票报销，可以直接证明和公司的实际业务有关。餐饮费如果是自己的小额消费，也可以算是差旅费，如果是招待客人的费用，就是招待费。这些都是很清晰的规定的。

最麻烦的是差旅费津贴，这是补贴的钱，用途是无限制的，也是不可控的，没有专门对应的发票可以提供。那么这笔补贴没有发票的话能否在企业的所得税前抵扣呢？是否抵扣代缴个人所得税呢？

第一、差旅费津贴报销不需要提供发票，是合理发生的差旅费补助支出，可以税前扣除。

差旅费津贴是不会按天给予的，没花的也找不到发票。

第二、差旅费津贴符合规定的，不用交税

一般公务员，事业单位等，各个地区都有成文的差旅和津贴标准。

比如南京和大连：

对于私人企业差旅费津贴的限额，现在还没有成文的规定，每个地方的税务局核定标准也不一样。一般的情况下，能完整的提供出差证明，并且有公司专门的差旅费津贴制度的，都可以在税前列支。具体的限额建议和当地机关事业单位或者地税局的参考标准一样，都可以享受免税的待遇的。

也就是说，合理的差旅费津贴是可以税前扣除的，不需要提供发票也不用交税。

企业应该自觉地合理规范差旅费制度，加强内控管理，更好的享受免税政策。

差旅费津贴和补贴的区别

（1）出差按照天数给的“额外补助”，是属于补偿职工特殊或额外劳动消耗的津贴，属于差旅费津贴，不需要发票，不属于纳税人本人工资、薪金所得项目的收入，不征收个人所得税；

（2）出差给予的伙食补助费、交通费补助、住宿补助（不管能否实报实销），属于“为保证职工工资水平不受物价上涨或变动影响而支付的各种补贴”，应该是出差补贴，不需要发票，查询当地省市是否有免税标准，有的从其标准，没有免税标准的，应并入取得当月的“工资、薪金所得”计征个人所得税。

员工出差过程中发生的相关费用（实际发生的餐费、交通费、住宿费等）属于与企业经营相关的费用，如员工垫付费用，企业可以根据实际情况报销，同时根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例的规定，企业发生的与取得收入直接相关的、符合生产经营常规的必要和正常的支出，准予在计算应纳税所得额时扣除。但要求提供发票等证明支出确属实际发生的合法、有效凭证。

企业如何建立规范的差旅费制度

建议一：建立完善差旅制度，包括津贴制度。

没有成为的差旅制度的企业，由人事部和财务部抓紧制定。

建议二：出差前需要填写出差审批单，报销的时候，报销单和审批单一起交给财务。

大致样式：

建议三：津贴的天数和金额要和出差报销单一致。

这样才能有效证明津贴的金额是否合理和规范。

建议四：差旅费津贴的金额制度不能规定的太离谱。

津贴费只是补助，金额大于差旅费的话会引起关注，给企业带来涉税的风险。

建议五：差旅费津贴不需要发票，但与差旅申请单相对应的交通费，住宿费等，必须取得发票，这些费用不可以虚假。

如果这些费用都虚假了，那么差旅津贴不虚假鬼才相信！

企业的差旅津贴可以正常发放，不需要发票也可以不用交税。但前提最好先制定好公司的差旅制度，津贴制度。且财务部按照此审核发放。津贴标准不要过于高，最好参照机关事业单位标准，比如100元每天。另外出差时，最好要有出差申请单和报销单，报销票据与出差期间一致。关于差旅费津贴还有什么想要了解的，欢迎关注悦报销!