如何调查企业现金流现状：经观调研中小企业现金流状况在改善

如何调查企业现金流现状：经观调研中小企业现金流状况在改善以下为调研问卷： 企业参展方面：从参展意愿看，48.14%的企业表示“积极”甚至有“强烈”需求。在积极参展企业中，47.83%的企业有参加海外展会的需求，但其中65.9%的企业表示“今年没有参加海外展会”，37.65%的企业表示参加海外展会最大的诉求是“希望开拓海外市场”。而在25%存在资金缺口的企业中，66.67%企业的资金缺口主要源于“流动资金缺口”，22%存在“投资资金缺口”的企业较第三季度略有上升。相较于上年同期，55.56%的企业预计本季度资金缺口将“变大”，环比略有收窄。应收账款方面：约85.2%的企业表示，上季度企业主营产品存在应收账款。其中，上季度应收账款平均天数在30天-60天的企业占比（35.87%）最高。61.96%的企业应收账款平均天数在60天以上，环比呈升高趋势，其中10.87%企业达到180天以上。56.52%企业表示，与上年同期相比，预计本季度企业应收账款账期

本报记者 高若瀛 北京报道经济观察报联合代表中国经济核心区域的中小企业促进会，围绕中小企业资金安全、资金缺口、账期等经营状况，进行了常态化第四季度的调研。除企业现金流状况调研，此次我们还额外关注了企业参加展会的情况。本次调研有效反馈108份，被调研企业88%是面向生产/服务机构的产业链中上游企业。

调研数据显示，52.78%的企业表示今年参加展会的数量相对于去年“变小”。在有参加展意愿的企业中，53.26%的企业认为今年已参加展会的效果“低于预期”。低于预期最主要的两个原因是：展会延期和客流不足。

现金流方面：在没有收入和新增融资情况下，46%的企业表示手头现金可支持企业生存2个季度以上，32%企业表示只能支持生存一个季度以内。

值得注意的是，75%的企业表示本季度内“没有资金缺口”，环比上涨15%。对此，联合参与调研的广东省中小企业发展促进会会长谢泓观察认为，当前很多中小企业主仍“信心不足”，对风险投资项目和账期较长的订单，持谨慎和观望态度，“不接单、不追求增长、维持现状，企业的现金流状况反而得到一定程度的改善。”

而在25%存在资金缺口的企业中，66.67%企业的资金缺口主要源于“流动资金缺口”，22%存在“投资资金缺口”的企业较第三季度略有上升。相较于上年同期，55.56%的企业预计本季度资金缺口将“变大”，环比略有收窄。

应收账款方面：约85.2%的企业表示，上季度企业主营产品存在应收账款。其中，上季度应收账款平均天数在30天-60天的企业占比（35.87%）最高。61.96%的企业应收账款平均天数在60天以上，环比呈升高趋势，其中10.87%企业达到180天以上。

56.52%企业表示，与上年同期相比，预计本季度企业应收账款账期变化趋势是“变长”。其中，上季度应收账款占总收入比重20%-40%的企业占比（45.65%）最高，环比上涨28.6%，合计60%以上企业占比为16.31%。与上年同期相比，预计本季度应收账款占总收入比重变化“基本持平”的企业占比为54.31%。

企业参展方面：从参展意愿看，48.14%的企业表示“积极”甚至有“强烈”需求。在积极参展企业中，47.83%的企业有参加海外展会的需求，但其中65.9%的企业表示“今年没有参加海外展会”，37.65%的企业表示参加海外展会最大的诉求是“希望开拓海外市场”。

以下为调研问卷：