理财规划师考试试题（理财规划师三级真题）

理财规划师考试试题（理财规划师三级真题）答案：B解析：考查要点为定活两便储蓄的计息方式。存期低于整存整取最低档次（不满3 个月）的，按活期利息计息；存期超过3 个月以上不满半年的，按3 个月整存整取利息六折计息；存期超过半年以上不满1 年的按半年整存整取利率六折计息；存期超过1 年（含1 年）的，一律按1 年期整存整取利率六折计息。本题蒋先生的存期超过了一年，所以按1 年期整存整取利率六折计息。C 半年期定期存款利率打六折 D 活期存款利率2、2005 年10 月，蒋先生退休，当年他以定活两便方式存入银行20，000 元资金以备不时之需。2007 年2 月因老伴突然生病，蒋先生将资金取出，则这笔资金适用的利率是（ ）A 一年期存款利率 B 一年期定期存款利率打六折

一、单选

1、作为现金及其等价物，必须要具备良好的流动性，因此，（ ）不能作为现金等价物。

A 活期储蓄 B 货币市场基金 C 各类银行存款 D 股票

答案：D考查要点为现金等价物具有良好流动性的判断。股票的流动性较差，不可作为现金等价物。活期存款、货币市场基金以及银行存款均具备较高的流动性特点，故可作为现金等价物。

2、2005 年10 月，蒋先生退休，当年他以定活两便方式存入银行20，000 元资金以备不时

之需。2007 年2 月因老伴突然生病，蒋先生将资金取出，则这笔资金适用的利率是（ ）

A 一年期存款利率 B 一年期定期存款利率打六折

C 半年期定期存款利率打六折 D 活期存款利率

答案：B解析：考查要点为定活两便储蓄的计息方式。存期低于整存整取最低档次（不满3 个月）的，按活期利息计息；存期超过3 个月以上不满半年的，按3 个月整存整取利息六折计息；存期超过半年以上不满1 年的按半年整存整取利率六折计息；存期超过1 年（含1 年）的，一律按1 年期整存整取利率六折计息。本题蒋先生的存期超过了一年，所以按1 年期整存整取利率六折计息。

11、刘明强今年65 岁，立下遗嘱：“大女儿读完大学，已经找到工作，有固定工资收入。小儿子大专刚刚毕业，目前待业没有生活来源，我百年之后，所有两居房屋，在***路**号，

由小儿子继承。”刘明强亲自签名，记明年月日。不久其去世。关于本例，（ ）说法正确。

A 刘明强的遗嘱违反男女继承权平等原则，无效

B 刘明强的遗嘱无见证人，无效

C 刘明强的遗嘱未经公正，无效

D 刘明强的遗嘱符合法律规定，有效

答案：D解析：自书遗嘱无须有见证人在场。

资料：薛明的叔叔1998 年1 月过世，在遗嘱中将自己的一处房产留给薛明将来结婚居住。

1998 年5 月，薛明于温惠登记结婚。1998 年11 月，房屋过户手续正式办理完毕。后夫妻二人对房子进行了翻修，共花费4 万元。2005 年3 月，薛先生在某刊物上发表了一部长篇小说，出版社答应支付一笔稿费。2005 年5 月温惠所在单位机构改革，温惠离开单位，并获得一笔再就业补贴金。2006 年3 月，薛明和温惠协议离婚。2006 年5 月，出版社寄给薛明稿费5 万元。

12、如果没有财产协议，薛明和温惠夫妇对婚后所获得的财产是一种（ ）关系。

A 按分共有 B 共同共有 C 分别所有 D 部分共有

答案：D

解析：按份共有也就是各共有人按照确定的份额，对共有财产分享权力和分担义务的供有。

13、助理理财规划师为薛明和温惠制定财产分配规划，（ ）错误。

A 了解夫妻二人的家庭成员构成情况 B 大夫二人签字确认相关表格

C 界定夫妻家庭财产的权属 D 了解夫妻二人的经济状况

答案：A

解析：了解夫妻二人的家庭成员构成情况不构成理财师给客户进行财产分配规划时所要了解

的必要内容，也不会直接对财产分配起到影响作用。

14、薛明叔叔留给薛明的房屋（ ）

A 属于薛明和温惠的夫妻共同财产，因为办理房屋过户登记时，二人已经登记结婚

B 属于薛明个人所有，因为薛明已经在叔叔去世时继承该房屋

C 属于薛明和温惠的夫妻共同财产，因为叔叔在遗嘱中指明将房屋留给薛明结婚用

D 属于薛明和温惠的夫妻共同财产，因为二人以共同财产对房屋进行了翻修

答案：B 解析：房屋作为遗产继承人薛明叔叔留给薛明的遗产，属于薛明的个人财产。

15、以下描述中，（ ）的说法正确

A 薛明的稿费属于夫妻共同财产 B 房屋翻修的费用应当用薛明个人承担

C 温惠的再就业补贴属于夫妻共同财产 D 薛明的长篇小说书稿属于夫妻共同财产

答案：A

解析：解析：如果一方在婚前获得某项财产如稿酬，但并未实际取得，而是在婚后出版社才

支付稿酬，此时这笔稿费不属于夫妻共同财产。同理，如果在婚后出版社答应支付一笔稿费，

即使直到婚姻关系终止前也没有得到这笔稿费，那么这笔稿费也属于夫妻共有财产。

16、如果要对案例中的房屋进行分割，（ ）方式通常不可取。

A 变价分割 B 作价补偿 C 实物分割 D 由夫妻二人协商解决

答案：C

解析：共同共有财产的分割方法主要有三种，包括：实物分割、变价分割、作价分割。但需

要注意，实物分割的前提是财产分割后无损于它的用途和价值时，可在各共有人之间进行实

物分割，使各共有人取得应得的份额。针对房屋分割可由夫妻二人协商解决。

资料：刘先生，某外企员工。2005 年9 月，刘先生在某高档小区购买了一处住宅，房屋总

价120 万元，贷款70 万元。刘先生听说等额本金法还利息较少，遂决定按照等额本金方式

还款，贷款期限15 年，按月还款，贷款利率为固定利率6.84%。

根据资料回答17—23 题

17、刘先生每个月所还的本金约为（ ）

A3889 B6229 C289 D422

答案：A解析：等额本金还款法每月本金偿还计算过程，700000/（15*12）=3889

18、刘先生第一个月所还利息约为（ ）

A3690 B3790 C3890 D3990

答案：D解析：等额本金还款法第一个月所还利息计算过程，700000*6.84%/12=3990

19、刘先生第二个月所还的利息约为( )

A3690 B3790 C 3968 D 7850

答案：C

解析：等额本金还款法第二个月所还利息计算过程，（700000-3889）*6.84%/12=3968

20、刘先生第一年所还利息之和约为（ ）

A26，417.02 B 36 417 C46 416 D56 417

答案：C解析：3889*（180 179 178 … 168）*6.84%/12

21、刘先生如果按照这种方法将所有款项还清，则所还利息总额约为（ ）

A361，095 B461，095 C561，095 D661，095

答案：A解析：3889*（180 179 178 … 1）*6.84%/12

22、刘先生把等额本金还款法与等额本息还款法进行了比较，如它采用等额本息法来偿还贷

款，每月需要偿还贷款约为（ ）

A3889 B6229 C289 D 422

答案：B解析：计算器可直接计算

计算过程：PV=700000 N=15*12 I/Y=6.84/12 FV=0 CPT PMT=-6229

23、若刘先生用等额本息的方法将所有款项还清，共需偿还约（ ）利息。

A361，095 B421，283 C 561，095 D661，095

答案：B

解析：方法一，PMT=6229 6229*180=1121220 1121220-700000=421220

方法二，PV=700000 N=15*12 I/Y=6.84/12 FV=0 CPT PMT=-6229

【2ND】【AMORT】1【ENTER】↓180【ENTER】↓↓↓INT=-421282.31

资料：退休养老规划为了保证客户在将来有一个自立、尊严、高品质的退休生活，从现在开

始积极实施的理财方案。张某夫妇打算20 年后退休，现在将对将来的退休生活进行规划。

他们根据自身的健康状况，估计退休后生存25 年，根据现在的通货膨胀率，设定了退休以

后每年的生活费用平均为90，000 元，另外，估计退休后每年大概能得到40000 元左右的退休金。目前二人有10 万元的银行存款，并打算将这部分存款投资到年收益率为5%的产品组合中，且退休后的退休基金也投资到5%的产品组合中。

根据材料回答24—28 题

24、可以推测，张某夫妇在退休后平均每年大约还需要（ ）才能弥补退休后的生活费用。

A 50000 B55000 C45000 D40000

答案：A解析：每年养老金缺口=每年养老金需求-每年养老金供给

每年费用缺口=90000-40000=50000

25、根据24 题，如退休后每年的费用缺口折现至刚刚退休的时候，其现值约为（ ）(假

设费用缺口发生在每年初，折现率为5%)。

A739，932 B1，250，000 C839，932 D939，932

答案：A解析：计算器可直接计算，注意设置计算器为期初模式。

N=25 I/Y=5 PMT=-50000 FV=0 CPT PV=739932

26、张先生家庭以目前10 万元的银行存款进行投资，20 年后这笔资金增值为（ ）

A285，330 B275，330 C 265，330 D 2，000，000

答案：C解析：计算器可直接计算

计算过程，PV=100000 N=20 I/Y=5 PMT=0 CPT FV=-265330

27、根据25，26 题，张先生夫妇在退休前还需要贮备的退休基金的额度为（ ）

A285，330 B 275，330 C265，330 D 474，602

答案：D解析：739，932-265，330= 474，602

28、如果采取每年年末投入固定资金余年收益率为5%的投资组合中已达到弥补退休基金缺

口的目的，那么每年需要投入资金（ ）

A14，353 B 13，353 C12，353 D11，353

答案：A解析：计算过程，FV=474602 I/Y=5 N=20 PV=0 CPT PMT=-14353

29、2005 年2 月，国务院发布的《关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》要求，从

2006 年1 月1 日起，基本养老保险个人账户的规模统一由本人缴费工资的11%调整为（ ）

A7% B 8% C 9% D 10%

答案：B解析：考察要点为2006 年1 月1 日，基本养老保险个人账户的调整。

30、国家统一规定，养老保险金要预留相当于（ ）的养老金开支，其原规定处理。

A1 个月 B2 个月 C 3 个月 D 4 个月

答案：C解析：考察要点为国家养老保险的相关规定。