会计账套期初数据怎么结转（会计科目的期初数据怎么录）
会计账套期初数据怎么结转（会计科目的期初数据怎么录）四、实际损益发生额3.损益类科目，因为没有期末余额，所以损益类的期初余额为空三、期初余额1.1月份启用，期初余额=年初余额=上年12月份的期末余额2.2月份及以后月份启用，期初始余额=上一会计期间的期末余额
上一期蝶友跟大家聊了建立会计科目体系的注意事项，今天接着分享会计科目的期初始数据怎么录？当然如果你公司现在没有期初余额，请忽略本文。
一、启用会计期间：1月份启用账套只用录入期初余额，账套启用期间在2至12月之间的，才会有本年累计借方、本年累计贷方和实际损益发生数需要录入，年初余额在系统是不用直接录入的，系统会根据你录入的本年累计借方、本年累计贷方和期初余额自动计算得出
二、本年累计借方、本年累计贷方：本年累计数是由1月份至启用账套前一个月的发生数累加起来，如果没有录入本年累计数，那在余额表里的本年累计数就是从启用账套时的月份一直加到12月;同时资产负债表的年初数就等于期初录入的期初始余额
值得注意的是：此影响只在刚建立账套的第一年，从第二年开始就是从1月累计了
三、期初余额
1.1月份启用，期初余额=年初余额=上年12月份的期末余额
2.2月份及以后月份启用，期初始余额=上一会计期间的期末余额
3.损益类科目，因为没有期末余额，所以损益类的期初余额为空
四、实际损益发生额
实际损益发生额这项金蝶软件的期初才需要录入的（用友软件期初是没有实际损益发生额这一项的，只需要录入本年累计数借贷方就可以了）;如果在录入期初时，没有录入实际损益发生额，那么利润表里的本年累计就是从启用账套开始累计的（录入了本年累计只是余额表里有体现） 实际损益发生数与本年累计数期初始是一致的
五、核算项目（辅助核算、核算维度）
如果使用了核算项目的科目，需要点期初录入界面上的“√”，进入核算项目里去录入本年累计数与期初余额
六、试算平衡：所有本年累计数和期初余额录入好后，一定要点下试算平衡，确保录入的期初数是平衡的后，才能结束初始化，进行业务处理。
七、填了凭证后如何修改期初数据
- 金蝶KIS迷你版\标准:不支持反初始化，只能通过恢复结束初始化前的备份文件来间接反初始化，做了的凭证会被覆盖（慎重操作）
- 金蝶KIS商贸版:启用后做了单据或是凭证，反启用账套需要先删除单据或凭证，反启用账套才能修改期初
- 金蝶KIS专业版、旗舰版和金蝶K3 WISE、K3星空云:反结账到启用期间后，凭证没有过账，直接反初始化就可以修改期初始了（不需要删除凭证哦）
- 金蝶精斗云、金蝶账无忧:一健反到启用期间后就可以直接修改期初（凭证不用过账的哦）
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